Auto entrepreneur et déclaration trimestrielle, comment calculer

Question

Bonjour, 
désolé de vous déranger avec ceci mais je suis dans l'inquiétude total !

Alors début d'activité pour moi le 10/09/2012, première déclaration tri. avant le 31/01/2013, jusqu'à la pas de problème pour auto entrepreneur.

Maintenant, je n'arrive pas à expliquer correctement ma question donc je le mets en exemple...

EXEMPLE :

TVA à 19,6% - J'achète du matériel à 100€ HT donc 119,60€ TTC en magasin.
Je le revends à mon client 250€ NET.
Je gagne en bénéfice : 130,40€ NET.

Lors de ma déclaration, dois-je calculer de tel :

A)- 130,40€ NET x 23% et payer : 29,992 soit 30€ à l'état.
ou 
B)- 130,40€ NET - TVA donc 109,03 x 23% : 25,0769 soit 25€ à l'état.


Merci de me renseigner avec quelque chose de sûr et de répondre (A) ou (B)

Cordialement, Franck.

LeChatDeGastonLagaffe · Accepted Answer

Eh bien , bravo c'est un beau benefice mais  le fisc parlera de fraude pour le A et de double fraude pour le B. 

1) L'autoentrepreneur ne peut pas récupérer la TVA (donc B est faux) 
2) L'autoentrepreneur paie en fonction du CA et non du bénéfice. (donc A et B faux) 

Le calcul est beaucoup plus simple 
250 € (CA) x 23 % = 57,5 € pour l'état.

Mais je suis pas certain du 23 % car ici c'est du commerce pas du service.

Franck-Elec · Answer

Si vous avez des réponses valides, j'accepte.
Car lorsqu'on se trompe sur 1€ près dans une déclaration le fisc est la pour vous remonter le moral avec une petite amende.

homair73 · Answer

Bonjour,

Vous recevrez d'ici janvier une déclaration pré imprimée pour le calcul de votre cotisation au RSI. A moins que vous le fassiez directement sur le site consacré 
www.net-entreprises.fr l'aide de votre n° de siret. et de votre mot de passe.
Le calcul est automatique. Il vous suffit juste d'inscrire votre chiffre d'affaires réalisé pendant le trimestre.

En autoentreprise, ne vous préoccupez pas de la  TVA, puisque vous la payez uniquement sur vos achats . 
NOTE :  vente de marchandises, le taux de cotisation RSI est 12%( non de 23%)
Ex  achat 119.60€ ttc  revendu 250,00€ = marge 130,04 €
Et votre cotisation aux charges sociales se fera sur: 250,00 € x 12% = 30,00€
              Ou avec le prélèvement IRRP libératoire :  250,00 € x 13% = 32,50 €

cdt

Franck-Elec · Answer

dit donc, c'est énorme enfaite les sommes à payer... 
C'est normal vous m'auriez dit, c'est la France lol.

Merci de l'information, c'est enfin maintenant que j'ai compris, la prochaine fois j'étudierais mieux mes devis pour ne pas payer autant ! Mais faire plutôt du service car je suis directement en bénéfice total - 5,4%

Donc pour prestations de service (23%) et vente (13%) --> OK
Moi, avant de débuter, j'ai fais la demande d'ACCRE donc :
-vente 3%  et  -prestations de service 5,4%

Le début seulement de la carrière d'entreprise après je suis comme tous le monde à 23% en 3eme année.

Merci bien à Homair73 + le chat de gaston lagaffe

Franck-Elec · Answer

Désolé de vous déranger encore, mais quelque chose dit que je dois vous demander encore quelque chose.

Pourquoi dites-vous qu'une marge de 130,40€ dans mon exemple est une fraude ?
Nous n'avons pas le droit de mettre une marge de type :
- celle que l'on a envie de mettre ?
- Y-a t-il un référencement des prix et marges à suivre dans le BTP ?
- Jusqu'à quelle marge peut t'ont avoir avant d'arriver à la fraude ?

homair73 · Answer

Bonjour,
Eh bien , bravo c'est un beau benefice mais le fisc parlera de fraude pour le A et de double fraude pour le B. 

Pourquoi parler de fraude ?

Il s'agit simplement de la marge brute, à laquelle il faut déduire tous les frais indispensables à bonne marche de l'entreprise. Dès que ces derniers sont déduits, il ne reste pas grand chose en bénéfice.

Auto entrepreneur et déclaration trimestrielle, comment calculer

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