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Modifié le 26 sept. 2018 à 12:16
Modifié le 26 sept. 2018 à 12:16
Bonjour,
Je n'ai jamais pratiqué dans le domaine de la comptabilité, mais dans l'informatique de gestion. Et pour moi la réponse serait, ça dépend. Cela dépend du fournisseur et de ce qui est indiqué sur la facture. Donc la tva peut être récupérable lors de la comptabilisation de la facture, ou lors de son paiement.
Ce droit à déduction dépend donc des règles d’exigibilité de TVA collectée dont relève le fournisseur. Le principe est le suivant :
ref : https://www.lecoindesentrepreneurs.fr/droit-a-deduction-tva-deductible-sur-depenses/
Je n'ai jamais pratiqué dans le domaine de la comptabilité, mais dans l'informatique de gestion. Et pour moi la réponse serait, ça dépend. Cela dépend du fournisseur et de ce qui est indiqué sur la facture. Donc la tva peut être récupérable lors de la comptabilisation de la facture, ou lors de son paiement.
Ce droit à déduction dépend donc des règles d’exigibilité de TVA collectée dont relève le fournisseur. Le principe est le suivant :
- Si le fournisseur déclare sa TVA collectée d’après les débits, l’entreprise peut récupérer la TVA déductible sur la facture du fournisseur d’après les débits ;
- Si le fournisseur déclare sa TVA collectée d’après les encaissements, l’entreprise peut récupérer la TVA déductible sur la facture du fournisseur lors du décaissement (lorsque la facture est payée).
ref : https://www.lecoindesentrepreneurs.fr/droit-a-deduction-tva-deductible-sur-depenses/
Bonjour.
Votre comptable a donc enregistré la totalité de la facture (21 000) en 2017 ;
Vous rajoutez qu'il a également procédé à la récupération de la totalité de cette tva en 2017. En êtes-vous certain ?
Votre entreprise relève du REEL en matière de TVA ? Ou régime simplifié ?
Concernant cette facture, la formation relève des services ; La tva sur les services ne se récupère qu'au paiement de la facture, et non à la date d'émission de la facture.
Si la totalité de la tva a été récupérée en 2017, il y a erreur. Car vous devriez trouver en compte la tva correspondant aux 7000 euros dus à votre fournisseur.
Puisque la totalité de la facture a été enregistrée comptablement, vous n'avez plus rien à faire.
Cdt
Votre comptable a donc enregistré la totalité de la facture (21 000) en 2017 ;
Vous rajoutez qu'il a également procédé à la récupération de la totalité de cette tva en 2017. En êtes-vous certain ?
Votre entreprise relève du REEL en matière de TVA ? Ou régime simplifié ?
Concernant cette facture, la formation relève des services ; La tva sur les services ne se récupère qu'au paiement de la facture, et non à la date d'émission de la facture.
Si la totalité de la tva a été récupérée en 2017, il y a erreur. Car vous devriez trouver en compte la tva correspondant aux 7000 euros dus à votre fournisseur.
Puisque la totalité de la facture a été enregistrée comptablement, vous n'avez plus rien à faire.
Cdt
Merci !
Je suis sure qu'il a tout comptabilisé...
J'ai passé 2 soirées à tout reprendre pour être sure.
Mon nouveau logiciel est basé sur le relevé de compte, conclusion avec les 7000€, il me dit de déduire la TVA et forcement, meme si je ne la déduit pas dans mes déclarations, je vais avoir un ecart en fin d'année sur mes comptes.
Je vais voir avec mon ancien comptable, s'il a fait une erreur, c'est à lui de trouver une solution.
Je suis sure qu'il a tout comptabilisé...
J'ai passé 2 soirées à tout reprendre pour être sure.
Mon nouveau logiciel est basé sur le relevé de compte, conclusion avec les 7000€, il me dit de déduire la TVA et forcement, meme si je ne la déduit pas dans mes déclarations, je vais avoir un ecart en fin d'année sur mes comptes.
Je vais voir avec mon ancien comptable, s'il a fait une erreur, c'est à lui de trouver une solution.
Vous n'avez donc plus de comptable ?
Quand l'administration fiscale aura rejeté tout ou partie de votre demande de remboursement, vous pourrez, dès paiement du solde de 7000 euros, récupérer la tva y attenante.
Au vu de la réponse de l'administration, vous devrez enregistrer une écriture comptable ; Sauf que, avec votre logiciel basé sur le relevé de compte, ça n'est pas possible !
Quand l'administration fiscale aura rejeté tout ou partie de votre demande de remboursement, vous pourrez, dès paiement du solde de 7000 euros, récupérer la tva y attenante.
Au vu de la réponse de l'administration, vous devrez enregistrer une écriture comptable ; Sauf que, avec votre logiciel basé sur le relevé de compte, ça n'est pas possible !
Non, je n'ai plus de comptable mon activité de consulting est simple et j'ai de bonnes bases en finance, me permettant de faire le necessaire seule
S'il n'y avait pas les erreurs des autres, tout irait bien !
Vu qu'il y a bien erreur de mon ancien comptable, je vais voir avec lui comment regler ca.
Merci pour vos réponses.
S'il n'y avait pas les erreurs des autres, tout irait bien !
Vu qu'il y a bien erreur de mon ancien comptable, je vais voir avec lui comment regler ca.
Merci pour vos réponses.
La législation juridique et financière évolue en permanence...
26 sept. 2018 à 12:31