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3 réponses
bonjour
ci dessous une réponse a votre question
la TRESORERIE correspond à
l' Actif de trésorerie --------------> Placement et disponibilité
moins
Passif de trésorerie --------------> Dettes à court terme, découvert c/c non bloqué
la TRESORERIE correspond aussi au:
roulement Fond de roulement
moins
Besoin en fond de roulement
FOND DE ROULEMENT
Capitaux permanents -------------> Capitaux propres+ Dettes moyen et long terme
moins
Immobilisations nettes --------------> Immob brutes - amortissements
BESOIN EN FOND DE ROULEMENT
Actifs circulants -------------------> Stocks, Clients, Débiteurs divers,
moins
Passifs circulants -------------------> Fournisseurs, Dettes sociales, fiscales, Créditeurs Divers
ci dessous une réponse a votre question
la TRESORERIE correspond à
l' Actif de trésorerie --------------> Placement et disponibilité
moins
Passif de trésorerie --------------> Dettes à court terme, découvert c/c non bloqué
la TRESORERIE correspond aussi au:
roulement Fond de roulement
moins
Besoin en fond de roulement
FOND DE ROULEMENT
Capitaux permanents -------------> Capitaux propres+ Dettes moyen et long terme
moins
Immobilisations nettes --------------> Immob brutes - amortissements
BESOIN EN FOND DE ROULEMENT
Actifs circulants -------------------> Stocks, Clients, Débiteurs divers,
moins
Passifs circulants -------------------> Fournisseurs, Dettes sociales, fiscales, Créditeurs Divers
en gros c'est FDR= tout ce que j'ai apporté au depart (capital, emprunt) - tout ce que j'ai acheté "dans le dur" (materiel, immeuble, fond de commerce)
finalement quand on cree sa boite par ex,c'est ce qu'on a sur le compte au jour J une fois les investissements de depart payer, et avant qu'on fasse quoi que ce soit
le BFR, c'est la treso dont j'ai besoin pour mon activité de tout les jours : j'ai de l'argent qui rentre, et en meme temps de l'argent qui sort. j'ai des truvs facturés mais pas encore payé qui doit rentrer, et des factures qui vont etre payées sous peu
Imaginons mon client me regle à 60j et moi je paye mon fournisseur à 30j... je vais avoir payé mon fournisseur avant que mon client ne m'ait payé : j'ai donc besoin d'un mois de tresorerie d'avance au minimum pour faire face aux factures.
ou inversement: je suis coiffeur. Mes clients me payent comptant et moi je paye mes fournisseurs à 30j : j'ai un mois de treso d'avance ^^
la difference entre la treso disponible "avant exploitation" et ce dont j'ai besoin pour fonctionner est en fait ce que j'ai sur mon compte.
finalement quand on cree sa boite par ex,c'est ce qu'on a sur le compte au jour J une fois les investissements de depart payer, et avant qu'on fasse quoi que ce soit
le BFR, c'est la treso dont j'ai besoin pour mon activité de tout les jours : j'ai de l'argent qui rentre, et en meme temps de l'argent qui sort. j'ai des truvs facturés mais pas encore payé qui doit rentrer, et des factures qui vont etre payées sous peu
Imaginons mon client me regle à 60j et moi je paye mon fournisseur à 30j... je vais avoir payé mon fournisseur avant que mon client ne m'ait payé : j'ai donc besoin d'un mois de tresorerie d'avance au minimum pour faire face aux factures.
ou inversement: je suis coiffeur. Mes clients me payent comptant et moi je paye mes fournisseurs à 30j : j'ai un mois de treso d'avance ^^
la difference entre la treso disponible "avant exploitation" et ce dont j'ai besoin pour fonctionner est en fait ce que j'ai sur mon compte.
La législation juridique et financière évolue en permanence...