Déclarations habitation aux impot, situation particulière, bail

Bonjour,
Mon copain et moi habitons dans un appartement depuis 1 ans, mais ne payons pas de loyer.
En effet, nous avons fais des travaux à titre gratuit dans cet appartement et en contrepartie nous habitons gratuitement dans cet appartement pour une durée de 4ans, c'est ce qui est convenu avec les propriétaires.
Nous avons donc mis tout ce qui est en rapport avec la télé , internet à notre nom depuis l'enmenagement.
Le problème qui se pose est que: doit on déclarer, nous locataires, aux impôts ou ailleurs qu'on vit dans cet appartement? Nous n'avons pas encore assuré l'appartement car nous avons l'impression qu'on ne vit pas "dans les règles".
Nous avons un bail, mais concernant notre situation qu'on vit à titre gratuit dans cet appartement en contrepartie de travaux, on ne sais pas si notre bail est valide et quel type de bail doit on avoir?
S'il vous plaît il y aurais t'il des experts sur ce sujet qui pourraient m'aider?
Je vous remercie d 'avance