Assurance-vie après 70 ans
Bonjour,
Quelles conditions doit choisir une maman de 78 ans (un enfant unique et deux petits enfants), qui décide de placer une prime unique sur une assurance vie sans pour autant tomber dans l'abus de droits ? Sachant que cette prime unique restera sa principale source de revenus.
D'un point de vue fiscal :
- Quel intérêt a-t-elle à procéder à un démembrement de titres ?
- Y a-t-il d'autres solutions où la fiscalité serait moins lourde ?
Merci.
Quelles conditions doit choisir une maman de 78 ans (un enfant unique et deux petits enfants), qui décide de placer une prime unique sur une assurance vie sans pour autant tomber dans l'abus de droits ? Sachant que cette prime unique restera sa principale source de revenus.
D'un point de vue fiscal :
- Quel intérêt a-t-elle à procéder à un démembrement de titres ?
- Y a-t-il d'autres solutions où la fiscalité serait moins lourde ?
Merci.
2 réponses
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Bonjour,
Je confirme pour le placement sur un contrat d'assurance vie : privilégier une formule sécuritaire (obligation, actif général..) en évitant les supports actions. Etablir un mode de retraits programmés sur le contrat afin que votre mère dispose de revenus réguliers.
D'un point de vue fiscal, si votre mère est peu imposable, le choix de la reintégration fiscale est le plus intéressant (par opposition au prélevement liberatoire forfaitaire).
Du point de vue transmission, toutes les sommes versées après 70 ans, sont soumis aux droits de succession, à l'exception des 30500 premiers euros, ainsi que des intérêts réalisés au jour du décès).
Il existe plusieurs intérêts au démembremnt de la clause bénéficiaire d'un contrat d'assurance vie (transmettre sur plussieurs générations, bénéficier d'une fiscalité avantageuse...)
Attention toutefois à s'entourer de professionnels dans cette démarche,
cordialement, -
La législation juridique et financière évolue en permanence...