Banque : avez-vous droit au meilleur placement de 2025 ? Voici les nouveaux revenus mensuels à ne pas dépasser
Alors que les taux des livrets défiscalisés ont tendance à baisser rapidement avec le ralentissement de l'inflation, une bonne nouvelle est intervenue en ce mois de février pour les millions de détenteurs d'un livret d'épargne populaire (LEP). Le gouvernement a en effet décidé de fixer son nouveau taux à 3,5 %. Soit une baisse de seulement un demi-point.
Ce niveau de rémunération est un véritable "coup de pouce" pour les épargnants. Car en appliquant la formule de révision annuelle automatique du LEP, le taux du livret aurait dû baisser à 2,9 % ce mois-ci. En modérant la baisse normalement prévue, la Banque de France et l'exécutif comptent ainsi protéger l'épargne des ménages aux revenus modestes.
Comme son nom l'indique, le livret d'épargne populaire est en effet destiné aux épargnants dont les revenus ne dépassent pas certains plafonds. Ces ressources sont fixés dans un barème qui tient compte de la composition du ménage. Avec une précision importante : lorsque son revenu fiscal de référence (RFR) dépasse le plafond au cours d'une année, l'épargnant peut quand même conserver son LEP si ses revenus repassent sous le plafond l'année suivante.
Les plafonds de ressources applicables au livret d'épargne populaire sont augmentés une fois par an afin de tenir compte de l'inflation. Cette mise à jour intervient au 1er janvier, après l'entrée en vigueur de la loi de finances. Or, avec l'abandon du texte présenté par l'ancien gouvernement, le nouveau barème pour 2025 n'avait pas encore été officialisé. Il faut donc encore attendre la parution de la nouvelle loi de finances au Journal officiel pour que le nouveau barème s'applique.
Malgré ce retard, il est possible d'estimer dès aujourd'hui les futurs plafonds en vigueur au regard du contenu du texte en attente de parution. La nouvelle loi prévoit en effet d'augmenter les montants de 1,8 % en 2025. Précisons qu'il faut tenir compte du revenu fiscal de référence indiqué sur le dernier avis d'imposition reçu l'été dernier, qui correspond aux revenus perçus en 2023.
Avec cette future hausse des plafonds pour ouvrir un LEP, ce revenu fiscal de référence ne doit pas dépasser 22 822 € pour une personne vivant seule. En d'autres termes, en tenant compte de l'abattement de 10 % pour frais déduit du revenu pour obtenir le RFR, un salarié ou un retraité pourra bientôt ouvrir un LEP jusqu'à un salaire ou une retraite de 2092 euros nets par mois dès lors qu'il ne perçoit que ce seul revenu.
Ce plafond pour ouvrir un LEP augmente ensuite avec le nombre de parts fiscales du foyer, à mesure de 6 095 € par demi-part en plus. Soit, par exemple, 35 012 € de RFR pour un couple sans enfant (2 parts fiscales). Dès lors qu'il ne perçoit que des salaires ou des retraites, un couple de salariés ou de retraités peut donc ouvrir un LEP si ses revenus n'ont pas dépassé environ 3200 € en 2023. Les RFR passent ensuite à 41 107 € pour un couple avec un enfant (2,5 parts) et 47 202 € pour un couple avec deux enfants (3 parts fiscales).
On le voit, le livret d'épargne populaire n'est pas destiné qu'aux ménages les plus pauvres. Selon les derniers chiffres communiqués par la Banque de France, si 11,7 millions de Français épargnent sur un LEP à ce jour, ils sont ainsi 19 millions à remplir les conditions de ressources pour en détenir un.